一、引言

自 2014 年(nian)起，國(guo)家頻繁出臺 PPP 相關(guan)(guan)管理辦(ban)法，以(yi)(yi)2017年(nian)11 月(yue)財政部(bu)發(fa)布《關(guan)(guan)于規(gui)(gui)(gui)范(fan)(fan)政府(fu)(fu)和(he)(he)社(she)(she)會資本合作（PPP）綜(zong)合信息平臺項目庫管理的(de)(de)通知》（財辦(ban)金〔2017〕92 號）為標志，國(guo)家開始(shi)對入庫的(de)(de) PPP 項目進行(xing)規(gui)(gui)(gui)范(fan)(fan)整頓，2019 年(nian) 3 月(yue)，財政部(bu)發(fa)布了另一(yi)(yi)重(zhong)要文件《關(guan)(guan)于推進政府(fu)(fu)和(he)(he)社(she)(she)會資本合作規(gui)(gui)(gui)范(fan)(fan)發(fa)展(zhan)的(de)(de)實施意見》（財金〔2019〕10 號）（以(yi)(yi)下簡稱“2019財金10號文”），顯示了國(guo)家持續(xu)規(gui)(gui)(gui)范(fan)(fan)推進 PPP 的(de)(de)決心和(he)(he)信心，一(yi)(yi)系列政策的(de)(de)發(fa)布，表明(ming)PPP 項目逐漸由(you)一(yi)(yi)開始(shi)的(de)(de)“野(ye)蠻”生長到規(gui)(gui)(gui)范(fan)(fan)發(fa)展(zhan)，PPP 項目開始(shi)“正本清源”，回(hui)歸理性發(fa)展(zhan)。

截(jie)至2019年(nian)9月，全(quan)國 PPP 綜合(he)信息平臺項目管理庫有9104個，涉及投資額為(wei)13.73萬億元(yuan)，主要(yao)分(fen)布在市政工(gong)程、交通運輸(shu)、生態建(jian)設(she)和(he)環境保護、城鎮綜合(he)開(kai)發(fa)、教(jiao)育(yu)等領域(yu)，PPP模(mo)式(shi)已經成為(wei)國家(jia)經濟(ji)發(fa)展和(he)政府治理的重要(yao)方式(shi)之一。隨(sui)著PPP項目實施(shi)的規(gui)范化，多數落地項目將(jiang)逐漸從融資、建(jian)設(she)期(qi)轉(zhuan)向運營(ying)階段。

PPP 項(xiang)(xiang)目(mu)一般具(ju)有特許期長、投資(zi)巨大(da)、不(bu)確(que)定性(xing)較大(da)等特點(dian)。隨(sui)著國家及地方(fang)對城(cheng)市基礎設施、公共服(fu)務的(de)(de)(de)要(yao)求(qiu)不(bu)斷提升，社會(hui)公眾對公共產品及服(fu)務數(shu)量規(gui)模需(xu)(xu)求(qiu)增加，PPP項(xiang)(xiang)目(mu)進(jin)入(ru)到運營期后改(gai)擴(kuo)建(jian)(jian)需(xu)(xu)求(qiu)日益顯現(xian)。由于改(gai)擴(kuo)建(jian)(jian)活動都是(shi)預(yu)期發生(sheng)的(de)(de)(de)，關于改(gai)擴(kuo)建(jian)(jian)的(de)(de)(de)規(gui)模、工藝、投資(zi)等具(ju)體(ti)標準(zhun)當(dang)下難(nan)(nan)以確(que)定，政府和(he)社會(hui)資(zi)本(ben)方(fang)在簽訂合(he)同時(shi)無法預(yu)料合(he)作期內可(ke)能發生(sheng)的(de)(de)(de)所有問(wen)題(ti)(ti)(ti)，PPP合(he)同具(ju)有不(bu)完全性(xing)，因(yin)此PPP項(xiang)(xiang)目(mu)合(he)同中關于改(gai)擴(kuo)建(jian)(jian)問(wen)題(ti)(ti)(ti)要(yao)么(me)沒有約(yue)定，要(yao)么(me)約(yue)定比較粗，只是(shi)原則性(xing)的(de)(de)(de)描述，一旦(dan)問(wen)題(ti)(ti)(ti)發生(sheng)后，依據雙方(fang)締結的(de)(de)(de)初始合(he)同很難(nan)(nan)進(jin)行(xing)有效處理，再(zai)談(tan)判、再(zai)交易的(de)(de)(de)現(xian)象隨(sui)之出現(xian)。PPP項(xiang)(xiang)目(mu)運營期的(de)(de)(de)改(gai)擴(kuo)建(jian)(jian)往往涉(she)及到重要(yao)邊界(jie)問(wen)題(ti)(ti)(ti)的(de)(de)(de)調(diao)整與確(que)認，不(bu)僅僅是(shi)對原有合(he)同的(de)(de)(de)簡單(dan)調(diao)整與補充，和(he)一般新建(jian)(jian)項(xiang)(xiang)目(mu)相比要(yao)面臨的(de)(de)(de)問(wen)題(ti)(ti)(ti)更(geng)為(wei)復(fu)雜，其本(ben)質為(wei)PPP項(xiang)(xiang)目(mu)的(de)(de)(de)再(zai)交易和(he)再(zai)談(tan)判。當(dang)要(yao)解決(jue)發生(sheng)契約(yue)中沒有預(yu)測(ce)到的(de)(de)(de)問(wen)題(ti)(ti)(ti)時(shi)，首先需(xu)(xu)要(yao)弄清楚PPP項(xiang)(xiang)目(mu)新增改(gai)擴(kuo)建(jian)(jian)的(de)(de)(de)定義。

二、PPP新增改擴建含義

筆者進(jin)行檢(jian)索后發現(xian)，截至目(mu)前，尚未發現(xian)國家環境主管部(bu)門、發改(gai)部(bu)門或者住建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)部(bu)門對(dui)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)設(she)項(xiang)目(mu)“改(gai)擴(kuo)(kuo)(kuo)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)”的(de)(de)(de)專門解(jie)(jie)釋，也未見法(fa)律中有(you)(you)關于這一(yi)問題的(de)(de)(de)立法(fa)解(jie)(jie)釋。現(xian)行的(de)(de)(de)《建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)設(she)項(xiang)目(mu)經濟評價方(fang)法(fa)與參數》（第三版）中對(dui)改(gai)擴(kuo)(kuo)(kuo)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)項(xiang)目(mu)進(jin)行了定(ding)義(yi)，“改(gai)擴(kuo)(kuo)(kuo)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)項(xiang)目(mu)定(ding)義(yi)為(wei)既有(you)(you)企業利用(yong)原有(you)(you)資(zi)產(chan)(chan)與資(zi)源(yuan)，投資(zi)形成新(xin)(xin)的(de)(de)(de)生(sheng)產(chan)(chan)（服務(wu)）設(she)施，擴(kuo)(kuo)(kuo)大或完善(shan)原有(you)(you)生(sheng)產(chan)(chan)（服務(wu)）系統的(de)(de)(de)活動，包括改(gai)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)、擴(kuo)(kuo)(kuo)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)、遷(qian)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)或停產(chan)(chan)復(fu)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)等，目(mu)的(de)(de)(de)在(zai)于增(zeng)加(jia)產(chan)(chan)品(pin)(pin)供給，開發新(xin)(xin)型產(chan)(chan)品(pin)(pin)，調整產(chan)(chan)品(pin)(pin)結(jie)構(gou)，提高(gao)技(ji)術水平，降低資(zi)源(yuan)消耗，節省運(yun)行費用(yong)，提高(gao)產(chan)(chan)品(pin)(pin)質量，改(gai)善(shan)勞動條件，治(zhi)理生(sheng)產(chan)(chan)環境等。”PPP項(xiang)目(mu)新(xin)(xin)增(zeng)改(gai)擴(kuo)(kuo)(kuo)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)可以(yi)借鑒以(yi)上(shang)定(ding)義(yi)，是指PPP項(xiang)目(mu)在(zai)合作期(qi)內發生(sheng)的(de)(de)(de)，為(wei)了技(ji)術進(jin)步、提高(gao)產(chan)(chan)品(pin)(pin)質量，擴(kuo)(kuo)(kuo)大原有(you)(you)產(chan)(chan)品(pin)(pin)的(de)(de)(de)生(sheng)產(chan)(chan)能力，降低消耗和(he)成本，加(jia)強資(zi)源(yuan)綜合利用(yong)和(he)三廢治(zhi)理等，采用(yong)新(xin)(xin)技(ji)術、新(xin)(xin)工藝(yi)(yi)、新(xin)(xin)設(she)備(bei)、新(xin)(xin)材(cai)料等對(dui)現(xian)有(you)(you)設(she)備(bei)、工藝(yi)(yi)條件進(jin)行技(ji)術改(gai)造或者更新(xin)(xin)，在(zai)廠內或者其他地點增(zeng)建(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)(jian)的(de)(de)(de)活動。

三、新增改擴建觸發因素及結果

從客觀(guan)角度分析(xi)：（1） PPP 合(he)(he)(he)同的(de)(de)(de)不(bu)完全性、信息的(de)(de)(de)不(bu)完整(zheng)性，使得合(he)(he)(he)同雙方難(nan)以(yi)對將(jiang)會(hui)發生(sheng)的(de)(de)(de)所有不(bu)確定(ding)(ding)(ding)性事件(jian)制(zhi)定(ding)(ding)(ding)風(feng)險分擔準(zhun)則，很(hen)可(ke)能會(hui)使得初(chu)始(shi)的(de)(de)(de)最優(you)契約失效。（2）現(xian)有的(de)(de)(de)政策(ce)法律體系(xi)的(de)(de)(de)不(bu)完備(bei)、政策(ce)之間條款(kuan)規(gui)(gui)定(ding)(ding)(ding)的(de)(de)(de)不(bu)統一，政府(fu)不(bu)斷出臺新政策(ce)，PPP合(he)(he)(he)作模式將(jiang)面(mian)臨重新調整(zheng)，調整(zheng)合(he)(he)(he)格后(hou)才(cai)能獲得政府(fu)認可(ke)才(cai)能按 PPP 模式繼續執行(xing)，這種由(you)初(chu)始(shi)合(he)(he)(he)同調整(zheng)后(hou)再(zai)執行(xing)新合(he)(he)(he)同也(ye)是導致可(ke)能出現(xian)改擴建(jian)需求(qiu)發生(sheng)，以(yi)及發生(sheng)后(hou)再(zai)談判后(hou)未能妥善處理造成交(jiao)易破裂的(de)(de)(de)重要原(yuan)因(yin)之一。（3） PPP 項(xiang)目周期長、投資大，外部環境的(de)(de)(de)不(bu)確定(ding)(ding)(ding)性，比(bi)如不(bu)可(ke)抗力、政策(ce)法律法規(gui)(gui)變(bian)化、市場(chang)需求(qiu)變(bian)化、市場(chang)價(jia)格變(bian)化、社會(hui)民眾反(fan)對、項(xiang)目績效不(bu)達標、技術更新升(sheng)級等，都會(hui)對項(xiang)目正常運轉產生(sheng)阻(zu)礙(ai)，進而(er)出現(xian)改擴建(jian)投資的(de)(de)(de)需求(qiu)。

從主(zhu)觀原因上講，由于人(ren)的有(you)限(xian)理性，交易(yi)雙方(fang)參與(yu)基礎設施 PPP 項目(mu)的目(mu)標差異，出現(xian)機會主(zhu)義行為也在所(suo)(suo)難(nan)免。政府方(fang)通常聚焦于項目(mu)的建設運(yun)營(ying)、公共(gong)(gong)產(chan)品服務(wu)質量帶來的社(she)會效益，合同設計存在缺陷、規制(zhi)框架不足、制(zhi)度(du)環境低效、外部環境變化等(deng)尤其容易(yi)導致公共(gong)(gong)部門(men)首先提出改擴建需求。而社(she)會資(zi)本關注的重點在于投資(zi)變現(xian)、投資(zi)回報帶來的經濟利益，市(shi)場競(jing)爭越激烈，PPP項目(mu)投標人(ren)出現(xian)投機行為的可(ke)能性就越大，后期再(zai)談判在所(suo)(suo)難(nan)免。

新增改擴(kuo)建要(yao)求行(xing)為導致的(de)(de)(de)(de)主(zhu)要(yao)結果(guo)(guo)可(ke)分為投資(zi)回報(bao)機制調(diao)整(zheng)和社會資(zi)本退出(chu)(chu)兩大類：（1）投資(zi)回報(bao)調(diao)整(zheng)主(zhu)要(yao)包含特許經(jing)營期延長、收(shou)費調(diao)整(zheng)、政(zheng)府(fu)補貼、政(zheng)府(fu)承諾創(chuang)造外部(bu)(bu)條件等情況，大多是(shi)政(zheng)府(fu)部(bu)(bu)門(men)與私營企業(ye)之(zhi)間，基(ji)于談判(pan)(pan)協商的(de)(de)(de)(de)互相博弈，公(gong)平(ping)合(he)理(li)地分擔項目(mu)合(he)作風險(xian)，從(cong)而達成雙(shuang)方(fang)都滿意(yi)的(de)(de)(de)(de)結果(guo)(guo)。（2）社會資(zi)本退出(chu)(chu)主(zhu)要(yao)表現(xian)為政(zheng)府(fu)回購、企業(ye)售出(chu)(chu)股(gu)份、談判(pan)(pan)破裂(lie)(lie)等情況，當(dang)項目(mu)進行(xing)到一定(ding)階(jie)段，公(gong)私雙(shuang)方(fang)都付出(chu)(chu)了(le)大量金錢和人(ren)力、物力，談判(pan)(pan)破裂(lie)(lie)必然是(shi)各(ge)方(fang)都不(bu)愿意(yi)看(kan)到的(de)(de)(de)(de)結果(guo)(guo)。因此(ci)，在PPP項目(mu)合(he)同設計階(jie)段，必須要(yao)對未來的(de)(de)(de)(de)可(ke)能出(chu)(chu)現(xian)的(de)(de)(de)(de)新增改擴(kuo)建需(xu)求進行(xing)科(ke)學合(he)理(li)的(de)(de)(de)(de)設計，才能為社會資(zi)本充分參與 PPP 項目(mu)提供必要(yao)的(de)(de)(de)(de)保障。

項(xiang)目新增(zeng)(zeng)改擴建(jian)的要求無論是(shi)由(you)政府方或社會(hui)資本(ben)方提出(chu)的，其目的大(da)多是(shi)希望(wang)減少自(zi)身損失(shi)、降低(di)損害影響，或者是(shi)增(zeng)(zeng)加自(zi)身收益、提高(gao)利益獲取(qu)，但(dan)改擴建(jian)要求提出(chu)后談判如(ru)(ru)若遲遲不(bu)決也必然會(hui)對項(xiang)目的運營(ying)環(huan)節產生負(fu)面影響，如(ru)(ru)增(zeng)(zeng)加運營(ying)成本(ben)、降低(di)管理效率(lv)等。

四、新增改擴建關鍵點及對策分析

下面(mian)主(zhu)要(yao)針對(dui)投資運(yun)營主(zhu)體、前期手續和(he)是(shi)否需(xu)要(yao)重(zhong)新采(cai)購(gou)等幾個方面(mian)進行(xing)關鍵點梳理和(he)對(dui)策分析。

1、投資運營主體的選擇

改擴建(jian)要(yao)求提(ti)出必(bi)然意味著原(yuan)(yuan)先的(de)(de)部分合作條件已不適用于現階段的(de)(de)需求，各方(fang)主體(ti)會基(ji)于各自(zi)的(de)(de)利益借(jie)此重新(xin)尋求平衡(heng)。項目投資運(yun)營(ying)主體(ti)需要(yao)在保(bao)證項目安全(quan)穩定運(yun)營(ying)的(de)(de)基(ji)礎上，結合地方(fang)政府財力、項目實(shi)際情(qing)況、項目公(gong)司(si)運(yun)營(ying)情(qing)況、原(yuan)(yuan)有(you)合同約定等(deng)進(jin)行綜合考量。

首先(xian)，2019財(cai)金10號文明確了(le)嚴(yan)格(ge)執行10%政(zheng)策(ce)紅線不變，對超(chao)過10%的(de)地(di)區嚴(yan)禁新項(xiang)(xiang)目(mu)入庫(ku)，新增項(xiang)(xiang)目(mu)改(gai)擴建工(gong)程實施(shi)若繼續采(cai)取PPP模(mo)式(shi)首先(xian)應當科學評估項(xiang)(xiang)目(mu)財(cai)政(zheng)支(zhi)出(chu)責任(ren)，若當地(di)PPP項(xiang)(xiang)目(mu)的(de)財(cai)力承受情況已(yi)超(chao)出(chu)屆時政(zheng)策(ce)限定(ding)的(de)范圍，那么改(gai)擴建工(gong)程采(cai)用(yong)PPP模(mo)式(shi)則(ze)可能(neng)存在一定(ding)的(de)難度。

其次，改(gai)擴建(jian)工(gong)(gong)程(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)實施也(ye)需考量項(xiang)目(mu)(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)實際情況(kuang)，如果新增的(de)(de)(de)(de)(de)工(gong)(gong)程(cheng)和原有的(de)(de)(de)(de)(de)工(gong)(gong)程(cheng)可以明確區(qu)分開來，運(yun)營(ying)(ying)互不影響，那么政府(fu)可以考慮(lv)自(zi)主(zhu)運(yun)營(ying)(ying)或者選擇(ze)項(xiang)目(mu)(mu)公(gong)司亦或是(shi)其他方來運(yun)營(ying)(ying)。若項(xiang)目(mu)(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)改(gai)擴建(jian)工(gong)(gong)程(cheng)是(shi)原工(gong)(gong)程(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)提升或延續，一體(ti)化的(de)(de)(de)(de)(de)投資建(jian)設運(yun)營(ying)(ying)是(shi)比較(jiao)好的(de)(de)(de)(de)(de)選擇(ze)，易于發(fa)揮整體(ti)效益且(qie)易于績效管理工(gong)(gong)作。同時，項(xiang)目(mu)(mu)公(gong)司前期的(de)(de)(de)(de)(de)運(yun)營(ying)(ying)表現也(ye)是(shi)政府(fu)進行選擇(ze)的(de)(de)(de)(de)(de)重要指標，項(xiang)目(mu)(mu)公(gong)司運(yun)營(ying)(ying)狀況(kuang)良(liang)好，雙方合(he)作較(jiao)為順(shun)利，一般后續改(gai)擴建(jian)的(de)(de)(de)(de)(de)投資與運(yun)營(ying)(ying)政府(fu)會愿意接(jie)受仍由項(xiang)目(mu)(mu)公(gong)司負責。但若項(xiang)目(mu)(mu)公(gong)司運(yun)營(ying)(ying)較(jiao)差，雙方合(he)作摩(mo)擦(ca)較(jiao)多(duo)，再(zai)擴大政府(fu)與項(xiang)目(mu)(mu)公(gong)司的(de)(de)(de)(de)(de)合(he)作范(fan)圍就(jiu)比較(jiao)困難。

最后，一(yi)般在PPP項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)方案或(huo)者(zhe)合(he)同中對PPP項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)的(de)改擴建(jian)進行約(yue)定(ding)，如由雙方屆時協商，或(huo)者(zhe)直(zhi)接明確(que)投資(zi)、運(yun)營主(zhu)體(ti)，由此增加的(de)成本或(huo)者(zhe)費(fei)用承(cheng)擔方式雙方另行協商。在PPP項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)合(he)同中有明確(que)約(yue)定(ding)的(de)，一(yi)般從其規定(ding)，新(xin)增改擴建(jian)投資(zi)運(yun)營主(zhu)體(ti)的(de)選擇可以原有合(he)同的(de)約(yue)定(ding)作為依據(ju)。

2、前期(qi)手續和費(fei)用(yong)處理(li)

改(gai)(gai)(gai)擴建工(gong)(gong)程的(de)(de)實施不可(ke)(ke)避免地(di)會涉及到工(gong)(gong)程前(qian)期(qi)手續(xu)的(de)(de)問題，諸如前(qian)期(qi)手續(xu)誰來跑，前(qian)期(qi)費用由誰承擔等。2019年6月(yue)21日，國家(jia)發(fa)改(gai)(gai)(gai)委(wei)(wei)發(fa)布了《關于(yu)依(yi)法依(yi)規加(jia)強PPP項目投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)和(he)(he)建設管理(li)(li)的(de)(de)通(tong)(tong)知(zhi)》（發(fa)改(gai)(gai)(gai)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)規〔2019〕1098號）（以下簡稱“通(tong)(tong)知(zhi)”），要求全面、深入(ru)(ru)開展PPP項目可(ke)(ke)行(xing)(xing)(xing)(xing)性(xing)(xing)論(lun)證和(he)(he)審(shen)查，嚴格(ge)依(yi)法依(yi)規履(lv)行(xing)(xing)(xing)(xing)項目決(jue)策程序，其中PPP項目要嚴格(ge)執行(xing)(xing)(xing)(xing)《政(zheng)(zheng)府(fu)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)條例》、《企(qi)業投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)項目核準(zhun)和(he)(he)備(bei)(bei)(bei)(bei)案(an)管理(li)(li)條例》，依(yi)法依(yi)規履(lv)行(xing)(xing)(xing)(xing)審(shen)批(pi)、核準(zhun)、備(bei)(bei)(bei)(bei)案(an)程序。采取(qu)政(zheng)(zheng)府(fu)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)金注入(ru)(ru)方(fang)式的(de)(de)PPP項目，按(an)照《政(zheng)(zheng)府(fu)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)條例》規定，實行(xing)(xing)(xing)(xing)審(shen)批(pi)制。列入(ru)(ru)《政(zheng)(zheng)府(fu)核準(zhun)的(de)(de)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)項目目錄(lu)》的(de)(de)企(qi)業投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)項目，按(an)照《企(qi)業投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)項目核準(zhun)和(he)(he)備(bei)(bei)(bei)(bei)案(an)管理(li)(li)條例》規定，實行(xing)(xing)(xing)(xing)核準(zhun)制。對(dui)于(yu)實行(xing)(xing)(xing)(xing)備(bei)(bei)(bei)(bei)案(an)制的(de)(de)企(qi)業投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)項目，擬采用PPP模(mo)式的(de)(de)，要嚴格(ge)論(lun)證項目可(ke)(ke)行(xing)(xing)(xing)(xing)性(xing)(xing)和(he)(he)PPP模(mo)式必要性(xing)(xing)。因此，新增改(gai)(gai)(gai)擴建工(gong)(gong)程前(qian)期(qi)手續(xu)辦理(li)(li)，政(zheng)(zheng)府(fu)方(fang)除(chu)了需(xu)要與(yu)社會資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)協商一致(zhi)外，還需(xu)要注意通(tong)(tong)知(zhi)文件的(de)(de)規定，與(yu)屬地(di)發(fa)改(gai)(gai)(gai)委(wei)(wei)進(jin)行(xing)(xing)(xing)(xing)溝通(tong)(tong)，避免后期(qi)因為前(qian)期(qi)手續(xu)不合規導致(zhi)項目合規性(xing)(xing)存疑(yi)，影(ying)響項目操(cao)作進(jin)度和(he)(he)實施。

對于涉(she)及到(dao)前期費(fei)用的(de)增加，如需(xu)項目(mu)(mu)公司承擔，則應當納入(ru)項目(mu)(mu)總(zong)投(tou)資，重新測算項目(mu)(mu)收益率(lv)及政府支(zhi)出(chu)責(ze)(ze)任，若涉(she)及到(dao)支(zhi)出(chu)責(ze)(ze)任調整(zheng)的(de)還需(xu)重新報批(pi)支(zhi)出(chu)責(ze)(ze)任納入(ru)中期財政規劃、人大決議等。

3、是否需要(yao)采購

PPP項目(mu)新(xin)增改擴(kuo)建本(ben)質上是項目(mu)再談判和(he)再交易的過程，是否需要重新(xin)采購(gou)選擇社會資(zi)本(ben)，還是直接交由原來(lai)(lai)的社會資(zi)本(ben)建設運營，政府與之簽訂補充(chong)協(xie)議則需要根據新(xin)增改擴(kuo)建項目(mu)投資(zi)金額，政府采購(gou)法等相關規定(ding)來(lai)(lai)綜合(he)確定(ding)。

如果項(xiang)目(mu)為污水處理(li)、垃圾處理(li)類(lei)的(de)特(te)許(xu)經營(ying)項(xiang)目(mu)，簽訂的(de)是(shi)PPP項(xiang)目(mu)合(he)同及特(te)許(xu)經營(ying)協(xie)(xie)議，項(xiang)目(mu)新增(zeng)改(gai)擴建(jian)工(gong)程與原(yuan)有的(de)工(gong)程邊界(jie)不清晰，運(yun)(yun)營(ying)分不開，需要保持原(yuan)項(xiang)目(mu)工(gong)程與改(gai)擴建(jian)工(gong)程的(de)由同一主體負責統一運(yun)(yun)營(ying)，則可參(can)考《基(ji)礎(chu)設(she)施和公用事(shi)(shi)業(ye)特(te)許(xu)經營(ying)管理(li)辦法》第三(san)十七條規定(ding)，在(zai)特(te)許(xu)經營(ying)協(xie)(xie)議有效期(qi)內(nei)，協(xie)(xie)議內(nei)容確(que)需變更的(de)，協(xie)(xie)議當(dang)事(shi)(shi)人應當(dang)在(zai)協(xie)(xie)商一致基(ji)礎(chu)上簽訂補(bu)充協(xie)(xie)議。

《中華(hua)人民共和國政府(fu)(fu)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)法(fa)》第(di)四十(shi)(shi)(shi)九(jiu)條(tiao)規定(ding)：“政府(fu)(fu)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)合(he)(he)(he)(he)同(tong)履行(xing)(xing)中，采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)人需(xu)追加與(yu)合(he)(he)(he)(he)同(tong)標的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)相(xiang)同(tong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)貨物、工(gong)程(cheng)或(huo)者服(fu)(fu)務(wu)(wu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，在不(bu)改變合(he)(he)(he)(he)同(tong)其(qi)他(ta)條(tiao)款的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)前提下，可(ke)以與(yu)供應商(shang)協(xie)商(shang)簽訂(ding)補充合(he)(he)(he)(he)同(tong)，但(dan)所有(you)補充合(he)(he)(he)(he)同(tong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)金(jin)(jin)(jin)額(e)(e)不(bu)得(de)超(chao)過(guo)原(yuan)(yuan)(yuan)合(he)(he)(he)(he)同(tong)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)金(jin)(jin)(jin)額(e)(e)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)百(bai)分之(zhi)(zhi)十(shi)(shi)(shi)”。《政府(fu)(fu)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)法(fa)》第(di)三(san)(san)十(shi)(shi)(shi)一(yi)(yi)(yi)條(tiao)則明確了采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)用(yong)單一(yi)(yi)(yi)來(lai)源方(fang)(fang)(fang)式采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)適用(yong)情(qing)形：“（一(yi)(yi)(yi)）只能從唯一(yi)(yi)(yi)供應商(shang)處(chu)(chu)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)；（二）發(fa)生了不(bu)可(ke)預見的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)緊急情(qing)況(kuang)不(bu)能從其(qi)他(ta)供應商(shang)處(chu)(chu)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)；（三(san)(san)）必須(xu)保(bao)證(zheng)原(yuan)(yuan)(yuan)有(you)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)一(yi)(yi)(yi)致性或(huo)者服(fu)(fu)務(wu)(wu)配(pei)套(tao)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)要(yao)求，需(xu)要(yao)繼續(xu)從原(yuan)(yuan)(yuan)供應商(shang)處(chu)(chu)添(tian)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)，且添(tian)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)資金(jin)(jin)(jin)總額(e)(e)不(bu)超(chao)過(guo)原(yuan)(yuan)(yuan)合(he)(he)(he)(he)同(tong)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)金(jin)(jin)(jin)額(e)(e)百(bai)分之(zhi)(zhi)十(shi)(shi)(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)”。其(qi)他(ta)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)可(ke)以參考以上規定(ding)，按追加與(yu)合(he)(he)(he)(he)同(tong)標的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)相(xiang)同(tong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)貨物、工(gong)程(cheng)或(huo)者服(fu)(fu)務(wu)(wu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，資金(jin)(jin)(jin)金(jin)(jin)(jin)額(e)(e)不(bu)超(chao)過(guo)原(yuan)(yuan)(yuan)合(he)(he)(he)(he)同(tong)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)金(jin)(jin)(jin)額(e)(e)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)百(bai)分之(zhi)(zhi)十(shi)(shi)(shi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)，可(ke)參照《政府(fu)(fu)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)法(fa)》第(di)四十(shi)(shi)(shi)九(jiu)條(tiao)，由政府(fu)(fu)方(fang)(fang)(fang)與(yu)社會資本(ben)(ben)方(fang)(fang)(fang)通過(guo)簽訂(ding)補充協(xie)議(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)方(fang)(fang)(fang)式完成(cheng)合(he)(he)(he)(he)作。若改擴建金(jin)(jin)(jin)額(e)(e)超(chao)過(guo)原(yuan)(yuan)(yuan)合(he)(he)(he)(he)同(tong)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)金(jin)(jin)(jin)額(e)(e)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)百(bai)分之(zhi)(zhi)十(shi)(shi)(shi)，需(xu)要(yao)履行(xing)(xing)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)程(cheng)序(xu)，根據(ju)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)實際情(qing)況(kuang)履行(xing)(xing)不(bu)同(tong)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)程(cheng)序(xu)，改擴建部分可(ke)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)用(yong)公開招標方(fang)(fang)(fang)式等競爭方(fang)(fang)(fang)式另行(xing)(xing)采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)或(huo)者通過(guo)單一(yi)(yi)(yi)來(lai)源方(fang)(fang)(fang)式采(cai)(cai)(cai)(cai)(cai)購(gou)(gou)(gou)(gou)(gou)原(yuan)(yuan)(yuan)社會資本(ben)(ben)，確保(bao)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)順利(li)有(you)序(xu)推進(jin)。

五、結語

我(wo)國(guo)城市化(hua)進程(cheng)(cheng)的(de)(de)(de)(de)(de)不斷推進帶來了繁(fan)多的(de)(de)(de)(de)(de)基礎設(she)(she)(she)施的(de)(de)(de)(de)(de)建(jian)設(she)(she)(she)的(de)(de)(de)(de)(de)需求，基礎設(she)(she)(she)施建(jian)設(she)(she)(she)離不開大(da)量(liang)資(zi)金的(de)(de)(de)(de)(de)投(tou)(tou)入，在(zai)政(zheng)(zheng)(zheng)府(fu)財(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)投(tou)(tou)資(zi)遠無法滿足資(zi)金需求情(qing)形下，PPP 模(mo)(mo)式作(zuo)為一種新的(de)(de)(de)(de)(de)項(xiang)(xiang)目(mu)模(mo)(mo)式，能夠吸收社(she)會資(zi)本投(tou)(tou)資(zi)解(jie)決政(zheng)(zheng)(zheng)府(fu)財(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)負擔(dan)，并借助本身的(de)(de)(de)(de)(de)技術(shu)優勢更高效率(lv)地實現(xian)項(xiang)(xiang)目(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)投(tou)(tou)資(zi)、建(jian)設(she)(she)(she)、運(yun)營(ying)、管理。近年(nian)來在(zai)全國(guo)范(fan)圍內(nei)得(de)到政(zheng)(zheng)(zheng)府(fu)持續大(da)力(li)推廣，在(zai)目(mu)前 PPP 法律(lv)法規(gui)不夠健全和(he)完(wan)善的(de)(de)(de)(de)(de)背景下，由于PPP 合(he)同的(de)(de)(de)(de)(de)不完(wan)全性、信息的(de)(de)(de)(de)(de)不完(wan)整性以(yi)及(ji)外部環境的(de)(de)(de)(de)(de)變化(hua)、機(ji)會主義等(deng)，都可能引發 PPP 項(xiang)(xiang)目(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)新增改(gai)擴建(jian)需求，從(cong)而帶來項(xiang)(xiang)目(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)再(zai)(zai)談(tan)判、再(zai)(zai)交易。在(zai) PPP項(xiang)(xiang)目(mu)籌劃階段(duan)就要注重其(qi)程(cheng)(cheng)序的(de)(de)(de)(de)(de)合(he)規(gui)性，此外在(zai)合(he)同中最(zui)好明確風險分配(pei)機(ji)制(zhi)以(yi)及(ji)合(he)同再(zai)(zai)談(tan)判的(de)(de)(de)(de)(de)觸發條件、談(tan)判規(gui)則以(yi)及(ji)爭議解(jie)決方式等(deng)。最(zui)后，在(zai)項(xiang)(xiang)目(mu)建(jian)設(she)(she)(she)和(he)運(yun)營(ying)過程(cheng)(cheng)中，引入專業的(de)(de)(de)(de)(de)第(di)三方項(xiang)(xiang)目(mu)管理機(ji)構有利于項(xiang)(xiang)目(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)順(shun)利推進及(ji)其(qi)目(mu)標的(de)(de)(de)(de)(de)實現(xian)。